264.2-1 — Отчетность по операциям системы казначейских платежей

1. Отчетность по операциям системы казначейских платежей (казначейская отчетность) включает:
1) баланс операций в системе казначейских платежей;
2) отчет о движении денежных средств в системе казначейских платежей;
3) отчет об управлении остатками на едином казначейском счете;
4) пояснительную записку к балансу операций в системе казначейских платежей.
2. Баланс операций в системе казначейских платежей содержит данные о финансовых активах и финансовых обязательствах, отраженных на счетах казначейского учета в результате проведения операций в системе казначейских платежей на начало текущего финансового года и конец отчетного периода.
Отчет о движении денежных средств в системе казначейских платежей содержит данные по операциям с денежными средствами в системе казначейских платежей по соответствующим составным частям кодов бюджетной классификации Российской Федерации, являющихся едиными для бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Отчет об управлении остатками на едином казначейском счете содержит данные о результатах операций по управлению остатками на едином казначейском счете за отчетный период.
Пояснительная записка к балансу операций в системе казначейских платежей содержит анализ результатов проведенных операций, осуществляемых в системе казначейских платежей.
3. Формы казначейской отчетности и порядок ее составления, представления и утверждения устанавливаются Министерством финансов Российской Федерации.
4. Федеральное казначейство представляет казначейскую отчетность в Министерство финансов Российской Федерации.
5. Федеральное казначейство обеспечивает публикацию казначейской отчетности на едином портале бюджетной системы Российской Федерации.
[ПОПРАВКА: (Дополнение статьей - Федеральный закон от 27.12.2019 № 479-ФЗ)]